何为房贷还款能力测试
房贷还款能力测试是一种对借款人还款能力进行评估的方法。
以下是对房贷还款能力测试的说明：
房贷还款能力测试通过设定多种假设情景，对借款人的还款能力进行评估。这种测试的主要目的是判断借款人在遭遇经济压力时，是否能够按时归还房贷。在测试过程中，通常会考虑一些不利因素，如利率上涨、收入减少等，以模拟可能出现的经济压力状况。借款人需提供收入、资产、负债等财务信息，并接受测试的分析与评估。通过此类测试，银行或其他金融机构可以更精确地评估借款人的风险程度，进而决定是否批准贷款或设定贷款条件。
具体而言，还款能力测试主要关注以下几方面：
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利率还款能力测试：测试借款人在市场利率上涨的情况下，是否能够承受更高的贷款利率，并确保按时还款。这种测试通过提高假设的贷款利率来模拟未来利率变动对借款人还款能力的影响。
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收入还款能力测试：通过设定借款人收入减少的情景，评估其在收入减少时是否能维持房贷还款。这种测试有助于金融机构了解借款人的职业稳定性和收入来源的可靠性。
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还款能力综合评价：除了上述两个方面，房贷还款能力测试还可能涵盖其他因素的综合评价，如借款人的财务状况、债务负担等。综合考虑这些因素，可以更全面地反映借款人的还款能力。
总的来说，房贷还款能力测试是评估借款人承受经济压力能力的重要手段，对金融机构而言，有助于风险管理和贷款决策。同时，对借款人而言，了解此类测试的内容和流程，有助于他们更好地规划财务计划和未来的还款能力。
进行商业银行存款审计，需要银行提供哪些资料
商业银行存款审计是指审计机构对银行的存款及其收付业务的真实性、正确性和合法性进行审查。
银行存款审计对于揭露银行存款收支业务中的错误和弊端，保障银行存款的安全完整，确保企业严格遵守国家结算纪律等方面具有重要意义。
银行存款审计的重点包括：
审查银行存款内部控制制度的完善性和有效性；
审查银行存款余额的真实性和正确性；
审查银行存款收支业务的合规性和合法性。
进行商业银行审计应准备的资料包括：
上一年度6月、上一年度12月、本年度6月报送银监部门的1104报表；（风险管理部）
上一年度会计师事务所审计报告，上一年底和本年6月末的资产负债表、业务状况表、损益表；（财务管理部）
中小企业融资相关材料。包括信贷管理制度和业务流程图，本行特有的经验与做法、创新的金融产品和服务形式，遇到的困难以及希望其他部门和机构协助解决的问题；（市场管理部、风险管理部）
信贷资产安全相关材料。实体经济形势变化对贷款质量产生的影响，已有不良贷款的行业分析。（风险管理部）
银行自身发展战略，遇到的困难以及希望政府部门帮助解决的问题。（董办、办公室、市场管理部、风险管理部、财务管理部等）
本年度6月末的电子数据：贷款合同表、贷款分户账、抵质押合同表、担保合同（关系）表。（风险管理部）
其他资料需求将在审计组进点后逐步提出。
压力测试应在商业银行风险管理中发挥以下作用：
（一）前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的薄弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。
（二）对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。
（三）关注新产品和新业务带来的潜在风险。
（四）评估银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。
（五）协助银行制定改进措施。
