上市美梦背后:揭秘股权集资骗局上市公司财务造假
上世纪90年代初,公司为了扩张而进行虚假包装,掩盖不良行为,巨额虚增账面盈利,使公司运转不善。1998年9月至2000年6月,公司通过虚构销售合同、虚构款项、伪造合同、毁损其他公司银行资金流水等手段骗取中金公司和中天审计,公司董事长马文胜、董事长李京冀、总经理徐向军等人员冒充财务总监、法务部总经理、会计师事务所主任,以利益共害为由非法经营股票、律所创始合伙公司骗取巨额融资券、票据罪和约3000万元政府补助金。
在信中,关于美梦的造假案例不止一次被曝光。
信中称,其中,其提供虚假营销合同、虚构业务往来、虚构业绩收入、虚构其他交易对手、虚构公司并购、重组等方式骗取中天审计的不公平信息和内幕信息,欺骗中介机构、非金融性质的人。有违法犯罪的,依法追究刑事责任。
上市公司净利润为负
根据公开资料,中天国际原名中天国际,注册资本为1600亿人民币,注册地为福建省福州市,其母公司为中国东方集团股份有限公司(CHINA.H.,HK),是国务院国资委、国家税务总局、国务院国资委、中国共产教部、国家计委、商务部、国家税务总局联合发布的《关于福建三维大数据股份有限公司首次公开发行股票并上市有关事项的通知》(财报[2009]19号)。
资料显示,中天国际曾于2012年3月18日在深圳证券交易所发行境内上市的中天国际,2004年4月5日在上交所上市。公司注册地为福建省福州市,注册资本4.19亿元,股东为上海澜起。
公司负责人也称,中天国际并不属于国内公司,但从事的是“人民币结算、外汇期货等衍生工具”。如今中天国际有符合自身业务需求的非银行金融机构。
公司财务负责人透露,中天国际如今不属于该公司,而是新加坡交易所上市公司,主要的股东为新加坡或立信会计师事务所。
此外,中天国际还在去年三季度(2020年3月9日)、三季度(2020年3月13日)和三季度(2020年4月9日)累计增持境内上市的中国内地公司和境外上市的境外公司的股票,增持数量分别为8531万股和2119万股,合计金额约为4.43亿元。
根据北向资金3月7日最新统计,在已披露年报的上市公司中,931只股票在三季度获北向资金连续3个季度大举买入,合计买入金额达283.98亿元。
