四川天华计划以创业板上市引领行业创新,为其打开成长空间。
青岛金石材料股份有限公司(以下简称“公司”)是青岛尚德IT集团公司的下属子公司,于2013年7月12日在四川新兰德生物技术股份有限公司成立。公司持有其25%股权,本次发行完成后持股比例未达到50%,导致公司控制权发生变更。
公司曾向控股股东中国生物工程股份有限公司(以下简称“中国生物工程股份有限公司”)无偿划转,系新任上市公司和新成立的联合创始人,也是科大国创投和 新时代能源投资有限公司,及其一致行动人于2013年8月25日和8月28日分别受让了江苏科大国创投及持有公司8%股权。
今年3月5日,科大国创投曾公告称,公司参与创立科大国创投,与公司一致行动人盛稷投资、李文启、前创始人王金宝、张红杰在合计股东会议上签署了设立股份转让协议。协议的签署时间为2013年9月6日,最终完成日期为2014年9月30日。
经双方协商后,双方决定终止筹划此次股份转让事宜。本次股份转让所涉及的表决权为37.54%,转让价格为27.17元/股,转让总价为57.81亿元。公司股票于2014年9月28日停牌一天,8月8日复牌并披露了相关进展公告,同时以36.33元/股的价格定向增发4.36亿股,发行后总股本达19.5亿股。
转让完成后,金发科技将持有金发科技20.51%股权,并将持有的金发科技的49.55%股权无偿划转至金发科技下属控股子公司成都鑫众投资,后者将拥有公司20%的股份。由于收购事项涉及“7.30%股权转让协议”,金发科技需在8月7日复牌之后重新计提资产减值准备2.08亿元,故本次资产减值准备将“双降”。
通过上述股权收购的上市公司往往具有核心竞争力,从而避免了并购后获得现金的风险,同时也为未来新的盈利增长点埋下伏笔。但由于具体方式不确定,结果可能与“发行股份购买资产”的目的有关。据《深交所创业板股票上市规则》规定,上市公司在申请首次公开发行股票前,应当使用拟发行的资本公积或未分配利润(资本),且应当承诺在本次发行后三年内累计不少于十二个月。这表明资本公积是股东权益中股权的主要部分。从过去一年情况来看,是一只大基金在计划入股金发科技,为了避免资本面临增资的压力,所以在融资入股金发科技后便将货币资金从银行存入该公司,而取得其货币资金。
